Rürup Sinnvoll

Welchen Nutzen hat die Rürup-Rente für die Beamten?

Im Jahr 2005 wurde die Rürup-Rente, auch Grundrente genannt, als freiwillige Altersversorgung für Selbständige und Freiberufler eingerichtet. Die Beamten gehörten anfangs nicht zur Gruppe. Dennoch zahlt sich die Rürup-Rente unter gewissen Bedingungen auch für die Beamten aus. Der Rürup-Pension ist eine Mischung aus relativ hohen Steuerersparnissen und -erträgen, deren Steuerabzugsfähigkeit prozentual pro Jahr in 2 %-Schritten steigt.

Im Jahr 2016 sind 82% der in den Rürup-Vertrag eingezahlten Beträge auf maximal 22.766 EUR für Einzelpersonen und 45.532 EUR für gemeinsam bewertete Gesellschafter beschränkt. Diese Rürup-Pension sform wird ausschliesslich durch die Steuerersparnis gefördert. Dies kommt insbesondere Beamten mit höheren Gehaltsstufen und entsprechenden Einkünften zugute, da die jährlichen Steuerbelastungen deutlich nachlassen.

Das Rürup-Pension wird in Gestalt eines Steuervorteils subventioniert. Im Jahr 2016 können Rürup-Vertragsinhaber 82% der Jahresersparnis bis zu einem Maximalbetrag von 22.766 EUR oder 45.532 EUR als Sonderausgaben einfordern. Bei Beamten verringert sich dieser Maximalbeitrag um den derzeit geltenden Beitrag zur Gesetzlichen Pensionsversicherung von derzeit 18,7% (ab 2016).

Ungeachtet der niedrigeren Steueranreize für die Beamten bringt die Privatvorsorge in Gestalt der Rürup-Rente gegenüber anderen Vorsorgeformen Vorzüge. Angesichts der Kürzung der Beamtenpensionen ist es eine vernünftige Massnahme, den Ruhestand auf diese Art und Weisen vorzusehen. Die ab 2005 abgeschlossenen Lebensversicherungspolicen werden bei der Besteuerung nicht mehr mitberücksichtigt, so dass eine Rürup-Rente eine ausgezeichnete Möglichkeit zur klassischen Todesfallversicherung darstellt.

Aber auch diese durch Steuersenkungen unterstützte Art der Alterssicherung hat ihre Vorzüge. Je nach Einzelfall kann sich die Rürup-Rente für die Beamten als ineffizient herausstellen, wenn sie bis zum statistischen Ende des Lebens berechnet wird. Dabei sind die laufenden Steuerersparnisse bis zur Pensionierung und die Besteuerung der Einkünfte aus der Rürup-Rente zu berücksicht.

Privatvorsorge im Vergleich: Fragen Sie jetzt Ihren kostenfreien und nicht verbindlichen Testsiegervergleich bei einem Fachmann an. Die Rürup-Rente wird frühestens ab dem 31. Dezember 2012 ausgezahlt (60. Jahr für ältere Verträge). Beim Tod wird das gesparte Kapital an die versicherte Gemeinschaft zurückgegeben.

Die Ehegattenrente muss im Falle des Todes des Rentners ebenfalls durch eine zusätzliche Versicherung gedeckt sein. 2016 sind 72% des ausgezahlten Vermögens der Rürup Pension zu versteuern. Ein aussagekräftiger Nachweis über den wirtschaftlichen Nutzen der Rürup-Rente für die Beamten ist aufgrund der einzelnen Einflussgrößen kaum möglich.

Das ist der Anlass für das sehr aufwendige Verfahren bei der arithmetischen Prüfung, ob ein Rürup-Vertrag sinnvoll ist. Zahlreiche Versicherungen bieten eine Gewinnbeteiligung an, die zu einer deutlichen Steigerung der Monatsrente wird. Privatvorsorge in Rürup-Pension ist für die Beamten nur dann lohnend, wenn ihr Gehalt dementsprechend hoch ist.

Kritik punkt an der Rürup-Rente ist der mangelnde Schutz des Ehegatten, der nur durch eine Zusatzversicherung mit Kosten möglich ist.