Offene Immobilienfonds Erbfall

Fehler 1: Offene Immobilienfonds haben eine Haltedauer von drei Jahren.

Die Finanzmarktkrise führte jedoch zu einem Wendepunkt für Offene Immobilienfonds: Die Preise vieler Immobilienfonds stürzten ein, beinahe die Hälfe mussten aufgeben werden. Investoren haben viel Kapital eingebüßt. Um eine Wiederholung des Fiaskos zu verhindern, hat der Gesetzgeber die Regeln für Offene Immobilienfonds gestrafft. Experten und Investoren begrüssen die Änderungen im Gesetz.

Bei nicht rechtzeitiger Kündigung der Anteile kann jedoch eine Frist von einem Jahr eingeräumt werden. Die Haltedauer und die Frist können gleichzeitig auslaufen. Obwohl die Frist zwölf monate ist, kann sie bereits nach einem Jahr Haltedauer durchgesetzt werden. Nach Ablauf der Frist und der verbleibenden Mindesthaltedauer von zwölf Monaten ist eine Verwertung der Anteile nach 24-monatiger Laufzeit möglich.

Bei Bedarf gilt: rechtzeitige Kündigung! Die beiden Mindestlaufzeiten sind im Jänner 2013 nach dem Anlegerschutz- und Funktionsverbesserungsgesetz in Kraft getreten. Aufgrund der Fristen hat die KPMG nur den Steuerfreibetrag von EUR 3.000 pro Halbjahr abgeschafft, bis zu dem die Investoren nur noch Anteile an Fonds ohne Frist veräußern durften.

Richtig: Mit der Inkraftsetzung der neuen Regelung im Jahr 2013 wurde die Befreiung für den Verkauf von Aktien in der Größenordnung von EUR 3.000,- für private Investoren aufhoben. Seitdem müssen Investoren beim Verkauf von Fonds in der Regel Fristen einhalten. Es ist nicht richtig, dass dies für alle Anteile des Fonds zutrifft. Der Wegfall der Befreiung betrifft nur Anteile, die nach der Inkraftsetzung der KPMG, d.h. seit dem 1. Januar 2013, erworben wurden Wenn Sie bereits zuvor in Offene Immobilienfonds angelegt haben, können Sie diese Anteile bis zu einem Höchstwert von EUR 50.000,- pro Halbjahr ohne Ankündigungsfrist weiterveräußern.

Es gibt jedoch eine Einschränkung: Die Freistellung entfällt für nach Einführung der KAGB im Zusammenhang mit der Ausschüttung im Sondervermögen erworbene Anteilen. Anteilscheine von Immobilien-Sparfonds, die seit dem 1. Januar 2013 im Wege eines Sparplanes übernommen wurden, können heute erst zwei Jahre nach dem Kaufdatum zurückgenommen werden. Und zwar ungeachtet dessen, wann der Plan aufgelegt wurde.

Fehler 5: Es spielt keine Rolle, wann ich welche Aktien veräußere; das Wichtigste ist, dass die Zahl der neuen und alten Aktien richtig ist. Investoren können nicht mit anderen Anlegern mithalten, zum Beispiel um nur die schwarzen Fonds zu verkaufen und andere zu schützen, die möglicherweise schwarze Zahlen schreiben. Das betrifft vor allem Investitionen vor und nach dem 21. Juni 2013.

Beispiel: Investor A hat im Jahr 2013 einen Fondsanteil im Gesamtwert von EUR 15.000 gekauft. Er hat im Juli 2013 weitere Aktien im Gesamtwert von rund EUR 50000 erstanden. Er kündigt im Jänner 2014 eine Einziehung von EUR 30.000 per 1. Juli 2015 an und beendet die im Feber 2013 übernommenen Aktien sowie Aktien im Gegenwert von EUR 30.000 aus der Kauf-Tranche für den Monat September 2013.

Der verbleibende Fondsanteil verbleibt ab dem 1. Juli 2013 im Wertschriftendepot. Eine Verwahrung der Anteilscheine ab dem Monatsfebruar 2013 ist nicht mehr möglich.