Vermögensplanung

Familienbetrieb und Vermögensplanung

Das" Generationendenken " ist für Familienbetriebe in Österreich eine ganz spezielle Aufgabe. Sie ist von großer Wichtigkeit, da rund 90 Prozent aller österreichischen Firmen in die Gruppe der "Familienunternehmen" einfallen. Am 7. Mai 2018 wurde in der Sky Lounges der Uni Wien in Gegenwart von zahlreichen Gästen die Paneldiskussion "Denken in Generations - Anziehende Ansiedlungspolitik für Familienbetriebe in Österreich" durchgeführt.

Im Anschluss stellte Prof. Dr. Martin Schauer den neuen Aufbaustudiengang "Family Business and Wealth Planning (LL.M.)" vor, der sich vor allem an Rechtsanwälte, Notare, Steuerberater und Kreditinstitute wendet. Eingeweiht wurde die Konferenz vom Rektor der Juristischen Fakultät Prof. Dr. Paul Oberhammer, der unter anderem auf die Vielfältigkeit der Postgraduiertenausbildung an der Wiener Uni ansprach.

In seiner Grundsatzrede ging der ehemalige Bundesfinanzminister Dr. Hans Jörg Schelling auf konkrete Governance-Themen und Konfliktlagen in Familienbetrieben ein. Die so genannte "Mausefalle" von privaten Stiftungen wurde von der Stiftungsrechtlerin Dr. Katharina Müller diskutiert, die auch auf die Dringlichkeit einer schnellen Lösung der seit längerem geplanten Novellierung des Privatstiftungsgesetzes verwies.

Rechtsanwalt Dr. David Christian Bauer plädierte für mehr Konkurrenz zwischen den Kommunen und kritisierte das starke Regulierungsniveau in Österreich. Besonders wichtig war für sie die rechtliche Sicherheit, die das Erbrecht in den Mittelpunkt rückte. Den Abschluss der Erörterung bildete der Steuerrechtsexperte Michael Petritz, der auf die Anziehungskraft Österreichs für Familienbetriebe ansprach.

Mit dem neuen Masterstudiengang wird eine Beratungslücke im Postgraduierten- und Teilzeitbereich geschlossen, da ein großer Bedarf an Beratung zum Themenkomplex Familienbetriebe und Vermögensplanung vorhanden ist. LL.M. Universitätslehrgang "Family Business and Wealth Planning" Impressum: Ansprechpartner und Fragen:

Vermögensverwaltung von FOSS | FOSS Consulting

Die Vermögensplanung ist die Art und Weise, Ihr Kapital so zu gestalten und zu gestalten, dass der Vermögenszuwachs steuerlich optimiert wird, dass das Kapital optimal vor dem Zugriff Dritter gesichert ist und in geordneter Weise auf die nächste(n) Generation(en) umgeschichtet wird. Die Vermögensplanung ist eine Mischung aus Steuer-, Nachlass- und Nachlassplanung unter Berücksichtigung Ihres weltweiten Vermögens.

In der Schweiz unterstützt Sie ein gutes Family Office mit einer soliden Vermögensplanung. Eine gründliche Vermögensplanung wird in einer sich schnell verändernden Zeit immer wichtiger. Mit zunehmender Internationalität kommt es zu einer verstärkten Globalisierung wohlhabender Menschen. Scheidungen, zweite und dritte Ehen nehmen zu und oft haben die jüngeren Generationen ein anderes Bild vom schwer verdienten Reichtum der Älteren.

Mehr und mehr Staaten führen strikte Sparmaßnahmen durch, die oft auf den Wohlstand wohlhabender Haushalte abzielen. Zusammenfassend bedeutet dies, dass es unzählige Fälle gibt, in denen Ihr Kapital oder ein Teil davon in Gefahr ist. Für größere Gastfamilien können diese Gefahren auch in verschiedenen fremden Rechtssystemen auftreten. "Jedoch kann die Umsetzung der korrekten Asset-Struktur die meisten Gefahren neutralisieren.

Asset-Strukturierung ist daher Teil des Kerngeschäfts eines Mehrfamilienbüros und einer der Hauptgründe, warum eine wohlhabende Privatperson die Dienste eines Familienbüros in Anspruch nimmt. Oftmals wird das Kapital nur innerhalb einer einzelnen Generationen gebildet. Studien haben gezeigt, dass ohne vorausschauende Vermögensplanung das Anlagevermögen im Durchschnitt bereits nach der dritten Erzeugung vollständig verbraucht ist.

Weil ein Kapitaltransfer aufgrund einer Vererbung immer zur Konsequenz hat, dass das Kapital auf mehrere Menschen aufgeteilt wird und der zu vermachende Teil immer kleiner wird. Die Besteuerung von Vermögens-, Erbschafts- und Einkommensteuern kann Ihr Kapital stark beanspruchen. Wenn Sie mit einem gut funktionierenden Familienbüro in der Schweiz zusammenarbeiten, das die Planung Ihres Vermögens übernimmt, können Sie diese Gefahren auf ein Minimum reduzieren oder sogar vollständig aufheben.

Weitere Gefahren für Ihr Familiengut ergeben sich z.B. aus der Tatsache, dass Ihr Guthaben aufgrund von Todesfällen, Auseinandersetzungen nach einer Ehescheidung oder Auseinandersetzungen über die Erbteilung einfroren wird. Nichtfinanzielle Aspekte der Vermögensplanung können Auseinandersetzungen über die Unternehmenskontrolle (siehe auch Family Governance), das Reputationsrisiko, den Datenschutz oder die Familiensicherheit sein.

Sämtliche Fragen, mit denen sich wohlhabende Eltern so schnell wie möglich beschäftigen sollten. Vor dem Hintergrund dieser Gefährdungspotenziale ist es für Sie entscheidend, dass Sie Ihr Kapital im gesetzlich zulässigen Umfang steueroptimal gestalten und dass auch der Zeitpunkt richtig ist. Gängige Asset-Strukturen sind: Eine Treuhandgesellschaft, die Vermögenswerte schützt und an die nächste(n) Generation(en) weitergibt.

Lebensversicherungspolicen, um einen Teil der Vermögenswerte auf bestimmte Familienmitglieder zu transferieren. Eheverträge & Willenserklärung, um Rechtsstreitigkeiten zu vermeiden oder bestimmte Vermögenswerte nach einer Ehescheidung oder einem Tod in der eigenen Gastfamilie zu halten. In einem Mehrfamilienbüro wird in der Regel nicht nur eine dieser beiden Konstruktionen realisiert, sondern eine vielschichtige Verknüpfung. Manche sind besser geeignet, den Wohlstand zu fördern, während andere besser geeignet sind, den Wohlstand an die nächste(n) Generation(en) zu transferieren.

Die Gliederung über Staaten, die mit dem Staat, in dem sich das Kapital befindet, ein Abkommen über den Investitionsschutz geschlossen haben, kann für die Familien einen zusätzlichen Nutzen haben. Erfahrungsgemäß wurden in der Vergangenheit verschiedene Strukturierungen mit Asset Managern und Trustees umgesetzt, ohne vorher Spezialisten wie z.B. Steuerfachleute einzubeziehen. Zunehmender Regulierungsdruck und die Suche nach unversteuertem Kapital erfordert steuerlich konforme und rechtssichere Regelungen.

Andernfalls kann ein großer Teil Ihres Vermögens in Gefahr sein und Ihre (nicht akzeptierte) Vermögenstruktur selbst eine Gefahr für Ihr Eigentum sein. Gibt es in jedem Family Office eine Vermögensplanung? Für uns ist es von grosser Wichtigkeit, dass Ihr künftiges Swiss-Multi Family Office eigene Fachleute auf dem Gebiet der Vermögensplanung einsetzt oder wenigstens mit hoch qualifizierten und versierten Aussendienstmitarbeitern zusammenarbeitet.

In der Regel erhebt ein Family Office den Anspruch, über das notwendige Fachwissen zu verfügen. 2. Das bedeutet aber nicht zwangsläufig, dass das Family Office und seine Mitarbeiter wirklich über die notwendigen Kompetenzen und Kompetenzen verfügt, da die Umsetzung hochwertiger und solider Vermögensverhältnisse jedes Jahr erschwert wird. Wenn die Strukturierung des Vermögens kein Selektionskriterium für Ihre Familien ist, ist es ratsam, ein schweizerisches Family Office zu wählen, das keine eigenen Fachleute hat.

Wir von FOSS helfen Ihnen gern, ein Family Office in der Schweiz zu suchen, das Ihren Anforderungen entspricht. Auf Wunsch besprechen wir als erfahrener Vermögensverwalter gern Ihre spezifischen Bedürfnisse, Anforderungen und Möglickeiten.