übersicht Riester Förderung

Überblick über Zuschläge und Beitragszahlungen zur Riester-Rente

Jeder, der über die Riester-Rente für das hohe Lebensalter vorsorgen will, erhält über die Zuschüsse einen staatlichen Zuschuß. Zudem können Bausparer bis zu einem Betrag von 2.100 EUR Beitragszahlungen für die Riester-Rente von der Besteuerung abziehen. Es gibt diese Boni: Voraussetzung: Vier vom Hundert des Bruttoeinkommens aus dem vergangenen Jahr bezahlen die RiesterSparer als Eigenbeitrag, höchstens aber 2.100 EUR (minus 175 EUR Bonus = 1.925 EUR).

Wenn Sie weniger als vier Prozente bezahlen, haben Sie nur einen Teil des Bonus. Geringverdienende müssen nur den Grundbeitrag von 60 EUR bezahlen, um den vollen Bonus zu haben. Wenn sie weniger bezahlen, kriegen sie den Bonus sogar proportional. Keine Gelder ohne Gesuch - das ist die simple Form der staatlichen Förderung:

Für den Erhalt der Zuschüsse müssen die Versicherten über ihren Leistungserbringer einen entsprechenden Gesuch bei der Zentralstelle für Altersvorsorge (ZfA) einreichen. Die Bewerbung erfolgt per Briefpost vom Riester-Vertragspartner. Das Gesuch für das Jahr 2016 muss daher bis zum 31.12. 2018 eingereicht werden. Der Zuschuss wird nicht auf das Kontokorrentkonto, sondern unmittelbar in den Arbeitsvertrag eingezahlt und erhöht die später zu zahlende Riester-Rente.

Das bedeutet, dass sie die Zuschüsse nicht jedes Jahr neu beanspruchen müssen, was der Riester-Vertragspartner in den folgenden Jahren automatisiert tut. Dies kann zu Beginn des Geschäftsjahres sein, wenn Sie wissen, was Sie im letzten Jahr erworben haben, oder am Ende des Geschäftsjahres, so dass sie durch spezielle Zahlungen noch das für den vollen Bonus erforderliche Beitragsniveau haben.

Bei Hochverdienern und kinderlosen Sparern, die nur die Grundsicherung für ihre Riester-Rente beziehen, zahlt sich Riester durch den steuerlichen Vorteil aus: Riester-Zahlungen können im Sonderausgabenabzug bis zu einem Betrag von maximal 2.100 EUR (Anlage AV) von der Besteuerung abgezogen werden, auch wenn dieser Betrag über den erforderlichen vier Prozentpunkten des Bruttoeinkommens des Vorjahres liegt.

Wenn beide Ehegatten unmittelbar anspruchsberechtigt sind, können sie beide bis zu 2.100 EUR auszahlen. Wenn nur ein Ehegatte unmittelbar anspruchsberechtigt ist, können höchstens 2.160 EUR in der Steuermeldung beansprucht werden. Die Sparquoten der indirekt Förderfähigen sind jedoch bis zu einem Höchstbetrag von 2.160 EUR enthalten. Die Riester-Beiträge werden vom zu versteuernden Ergebnis abzugsfähig.

Je größer die Beitragshöhe, desto größer die später entstehende Riester-Rente. Stichting Warmentest schreibt: "Hochverdienende, alleinstehende Sparende, die nur Anspruch auf den Basisbonus haben (....), haben in der Regel den grösseren Nachteil. Dagegen ist der vom steuerlichen Vorteil abgezogene Freibetrag nicht hoch. Die Riester-Einlagen werden vom Fiskus von Ihrem Gehalt abgezogen. Für die Gewährung der vollen staatlichen Förderung von 175 EUR müssen RiesterSparer zumindest vier Prozentpunkte des Bruttogehalts des vergangenen Jahres in den Arbeitsvertrag einbringen.

Der Höchstbetrag beträgt 2.100 EUR pro Jahr. Der Bonus ist jedoch bereits Teil des zuschussfähigen Beitrags: Statt 2.100 EUR werden somit höchstens 1.925 EUR ausbezahlt. Jeder, der im vergangenen Jahr 35.000 EUR netto verdiente, muss 1.400 EUR (= 4%) zahlen. Der Grundbonus von 175 EUR kann jedoch bereits davon abgezogen werden.

Die Ersparnis beträgt nur 1.225 EUR (1.400 EUR minus 175 EUR). Dies sind 102,08 EUR im Monat. Was? Die Großmutter, deren Nachkommen nach 2008 zur Welt gekommen sind, erhält neben dem Grundbetrag das Kindergeld von 300 EUR pro Jahr.

Statt 1.400 EUR (= 4% des Vorjahreseinkommens) werden nur noch 625 EUR pro Kalendermonat (1.400 minus 775 EUR) gezahlt. Das bedeutet, dass sie 52,08 EUR pro Kalendermonat zahlen muss. Verheiratete Paare können das Zweifache bezahlen. Ist nur einer der beiden förderfähig, beträgt die Obergrenze 2.160 EUR. Wem statt vier nur zwei Prozente in den Kontrakt stecken, erhält statt der ganzen auch nur die halbe Prämie, also 87,50 EUR.

Wer mehr zahlt, kann seine Altersrente je nach Riester-Produkt erhöhen, aber es gibt keine Renten. Insbesondere für Anleger mit einem Riester-Fondssparplan kann es sich auszahlen, mehr als die erforderlichen vier Prozentpunkte einzulösen, da Riester-Verträge einerseits von der Quellensteuer ausgenommen sind und andererseits Riester-Produkte eine Prämiengarantie haben.

Das gibt es bei Fondssparplänen ohne Riester-Förderung nicht; sie unterliegen ganz den Möglichkeiten und Gefahren der Finanzmärkte. Überprüfen Sie immer zu Beginn des Geschäftsjahres, ob sich im vergangenen Jahr etwas verändert hat und korrigieren Sie ggf. Ihre Riester-Prämien. Durch eine Sonderauszahlung am Ende des Geschäftsjahres können Sie die Beträge für das aktuelle Jahr aufladen, so dass Sie den vollen Bonus haben.

Wenn Sie die gesamte Riester-Prämie auf einmal bezahlen, können Sie Geld einsparen. Achtung: Die Jahresprämie richtet sich nach den Einnahmen des Vormonats. Wenn Sie also 2018 nur sechs Monate lang erwerbstätig waren und dann ein eigenes Baby haben oder erwerbslos werden, dürfen Sie die Riester-Prämie für 2018 noch nicht senken, sondern nur für 2019, denn 2018 kommt es darauf an, was Sie 2017 an.

Wenn die Riesterbeträge nicht mehr erhöht werden können, sollte man den Auftrag aussetzen, anstatt ihn zu beenden. Ist das Haushaltsbudget gering, können die Sparenden ihre Einlagen abheben und trotzdem die volle Riester-Rente abheben. Gleiches trifft auf RiesterSparer zu, die kein eigenes Gehalt haben, wie z. B. im vergangenen Jahr einkommenslose Eltern, Haushaltsfrauen oder -männer, die über ihre Ehegatten mittelbar subventioniert werden.

Für den Zuschuss müssen geringfügig Entlohnte einen jährlichen Beitrag von 60 EUR (5 EUR pro Monat) aufbringen. Gleiches trifft zu, wenn der aus dem Vorjahr berechnete Minimalbeitrag weniger als 60 EUR beträgt. Hinweis: Wer indirekt anspruchsberechtigt ist (z.B. Ehegatten direkter Begünstigter), muss den Eigenanteil von 60 EUR bezahlen, um überhaupt anspruchsberechtigt zu sein.

Wenn Sie weniger als 60 EUR pro Jahr zahlen, erhalten Sie keinen Zuschuss, wenn Sie Anspruch auf einen indirekten Zuschuss haben. Mit einem Mini-Job verdienen Frauen 450 EUR pro Jahr. Für die vollständige Förderung muss sie vier Prozentpunkte in ihren Riester-Vertrag investieren, also 216 EUR.

Der Grundbonus von 175 EUR wird von diesem Maximalbetrag abgezogen: Er würde nur 41 EUR pro Jahr zahlen müssen. Aber der Grundbeitrag beträgt 60 EUR. Also muss sie 19 Euros mehr in ihren Deal einbringen. Sie bekommt ein Kindergeld von 300 EUR pro Jahr. Das sind zusammen mit dem Basisbonus 775 EUR.

Sie muss als Geringverdiener nur einen Grundbetrag von 60 EUR pro Jahr (= 5 EUR pro Monat) bezahlen, um 754 EUR pro Jahr an staatlicher Förderung für ihren Riester-Vertrag zu erhalten. Riester-Jugendliche erhalten bei Vertragsabschluss eine zusätzliche Prämie vom Land, wenn sie unter 25 Jahre sind. Danach gibt es den einmaligen Bonus von 200 EUR zuzüglich zum Basisbonus von 175 EUR.

Grundvoraussetzung: Sie sind rentenversichert und bezahlen mind. vier Prozentpunkte des Bruttoverdienstes des Vorjahres ein. Auszubildende mit einer Ausbildungsbeihilfe von 7.200 EUR pro Jahr müssen 288 EUR pro Jahr (= 4%) auszahlen. Sie können den Bonus von 175 EUR in Abzug bringen - und nur 113 EUR pro Jahr, also 9,42 EUR pro Kalendermonat auszahlen.

Studierende, die nach der Berufsausbildung studieren, verlieren ihren Finanzierungsanspruch und können den Arbeitsvertrag aussetzen und später fortsetzen. Studierende mit einer sozialversicherungspflichtigen Teilzeitbeschäftigung haben weiterhin Anrecht auf die Riester-Förderung. Wenn sie weniger als fünf. 350 EUR pro Jahr einnehmen, müssen sie auch nur den Grundbeitrag von 60 EUR pro Jahr zahlen.

Ein Tag im Jahr mit einer sozialversicherungspflichtigen Tätigkeit genügt, um Anspruch auf die staatliche Förderung zu haben - dies kann wahrscheinlich mit einem Urlaubsjob oder einem Mini-Job geschehen. Möchte der Anspruchsberechtigte den vollen Bonus in Anspruch nehmen, muss er vier Prozentpunkte des Bruttobetrags des Vorjahres zahlen. Sie können jedoch bei der Ersparnis nicht nur den Grundbetrag (175 Euro) berücksichtigen, sondern auch die Kinderzulagen von den vier Prozentpunkten einbehalten.

Gleiches trifft zu, wenn der andere Gesellschafter ebenfalls einen Riester-Vertrag hat. Dieser kann auch das Kindergeld vom Sparguthaben einbehalten. Die Zuschüsse aus dem Riester-Vertrag werden jedoch nur einer Person angerechnet. Der Bruttoverdienst von Ralf Zimmer beträgt rund EUR 455.000. In seinen Riester-Vertrag muss er jährlich 1.625 EUR (1.800 minus 175 EUR Grundbonus) oder 135,42 EUR pro Jahr einbringen.

Es ist auch riesig und bezahlt zumindest den minimalen Eigenanteil von 60 EUR. Ralf Zimmer kann auch ihren Zuschuss von seinem Minimalbeitrag absetzen - und zwar in der Summe von 1.450 EUR. Das Kindergeld in der Gesamthöhe von 600 EUR reduziert auch den Eigenanteil auf 850 EUR. Beide Ehegatten bezahlen einschließlich des Mindestbeitrags 910 EUR pro Jahr (bzw. 75,83 EUR pro Monat) und bekommen einen Zuschuss von 950 EUR.

So haben Sie eine Ersparnis von 1.860 EUR. Dies ist vor allem für Sparende sinnvoll, die vor allem darauf bedacht sind, die staatlichen Zuschüsse mit sich zu nehmen und nicht darauf, so viel wie möglich durch ihren Arbeitsvertrag zu sparen. Hat sie kein beitragspflichtiges Entgelt, muss sie einen jährlichen Mindestbeitrag von 60 EUR (5 EUR pro Monat) einbringen.