Rürup Rente Krankenversicherung

Stützpunkt / Riüruprente

Wir werden immer wieder gefragt, ob sich eine Rürup-Rente (auch Basisrente genannt) auszahlen kann. Ein Rürup Beispiel von der Berechnung von A für Gebühren bis hin zu Zinszahlungen. Das Haushaltsbudget des Gemüseladens Adam Riese wird untersucht. Die Rürup-Rente ist umso lohnender, je höher der Sparende und je mehr er heute als Erwerbstätiger ist.

Die steuerlich begünstigte Form der Rürup-Rente für Selbstständige ist auch deshalb sinnvoll, weil diese Personengruppe beispielsweise von der Riester-Rente ausgenommen ist. Der 47-jährige Adam Riese ist ein selbstständiger, verheirateter Gemüsegroßhändler. Jährlich erwirtschaftet Adam Riese 80.000 EUR. Das ist der große Pluspunkt unseres Gemüsehändlers: Er bezahlt seit langem in die gesetzlichen Rentenversicherungen; derzeit sind es gut dreizehntausend Euros.

Die Rürup-Rente ist daher auch so! Und wer auch nur das kleinste Detail der gesetzlichen Rente kennt, weiß auch Rürup. Auch wenn Konsumentenschützer (dies wird nicht verschwiegen) oft vor der Rürup-Rente mahnen. Sie beklagen zum Beispiel, dass Rürup-Verträge nicht verliehen oder vererbt werden können - außer natürlich an Verwitwete und Waisenkinder.

Können Sie einen Vorschuß auf die gesetzlich vorgeschriebene Rente beantragen oder als Kaution für einen Autodarlehen bei der Hausbank einreichen? Nein. Rürup-Verträge sind ausschliesslich für Vorsorgezwecke bestimmt (Module wegen Erwerbsunfähigkeit, d.h. wenn Krankheiten bestehen bleiben, behandeln wir hier nicht). Aber, um den Vertrag für die Rürup-Rente vorwegzunehmen:

Sie können diese Rente oder Ihr Vermögen an jeden erben. Zurueck in die gesetzliche Rente und nach Rürup. Dieses Jahr können 80 vom steuerpflichtigen Gewinn abgezogen werden (die Obergrenze für abzugsfähige Pensionsbeiträge liegt in diesem Jahr bei 22.142 EUR, wobei sie sich im Vergleich zu verheirateten Paaren verdoppelt).

Bitte beachten Sie: Rürup und die gesetzlichen Renten werden bei der Besteuerung völlig gleich behandelt. Schauen wir uns aber das Budget von Adam Riese an: Das ist eine gute Idee: Er hat nach Abführung seiner Betriebskosten als Gemüsemann einen eigenen Profit von 80.000 EUR. Pensionsversicherung 13.570 EUR, Krankenversicherung 9.600 EUR und Steuer 12.500 EUR) haben er und seine nicht erwerbstätige Ehefrau ein Jahresnettoeinkommen von 44.000 EUR oder rund 3.700 EUR pro Monat als Einkünfte.

Allerdings steht dieser Jahresüberschuss in krassem Widerspruch zu den Pensionserwartungen von Adam Riese. wurde von der Deutschen Rentenversicherung extrapoliert. Dieser wird später sicherlich von den Krankenkassenbeiträgen abgezogen. Was ist mit den Steuergeldern? Da die Rente später nicht mehr ausreichen wird, will Adam Riese seine Rente verbessern und legt ab diesem Jahr 10.000 EUR in eine Rürup-Rente an.

Der Gigant "kostete" diesen Betrag von rund 10000 EUR nach Abzug der Steuer nur rund 7.400 EUR. Dies ist sein Nettoausgaben pro Jahr für Rürup. Adam Riese wird in 20 Jahren 67 Jahre jung sein. Danach will er mit seiner Ehefrau in den wohlverdienten Ruhestand gehen und neben der staatlichen Rente auch Rürup-Zahlungen erhalten. Insgesamt hat Adam Riese für sich und seine Ehefrau nach Abzug der Steuer und des Rürup-Beitrags noch rund 3.100 EUR Nettobetrag.

Aufgrund der allmählichen jährlichen Erhöhung der Rürup-Steuersubventionen wird sich das riesige Nettoergebnis in den kommenden 20 Jahren leicht erhöhen. Der 67-Jährige erhält von der deutschen Pensionsversicherung 1.500 EUR auf Lebenszeit. Auch die Versicherungsgesellschaft, bei der die Rürup-Rente gespart wurde, bezahlt. Mit 3 Prozentpunkten Zinsen nach Abzug der Ausgaben wird sich der Gegenwert seines Rürup im Jahr 2035 auf gut 275.000 EUR belaufen.

Von diesem Pensionskapital finanzierte Adam Riese kann auf rund 770 bis 1200 EUR Rente zählen. Immerhin sind 275.000 EUR nach Auszahlung der ersten Rente noch zu verzinsen, weil das meiste noch da ist. Adams Riese geht auf Nummer Sicher und erwartet einen Zuschlag von 1000 EUR auf die gesetzlich vorgeschriebene Rente von 1.500 EUR pro Kalendermonat.

Adam Riese summiert die beiden Beträge und zahlt für unseren Beispielkunden eine monatliche Rente von 2.500 EUR. In 2035, wenn die Firma in den Ruhestand geht, werden noch Krankenkassenbeiträge und Abgaben zurueckgelegt. Im Beispiel sind dies 135 EUR pro Kalendermonat, also 270 EUR. Für Adam Riese ergibt sich ein Gewinn von 2.230 EUR.

Die Rürup-Rente ist jetzt lohnend? Die Lebensversicherung, bei der die Rente gespart wird, "bringt" sogar 3 Prozentpunkte ein. Der verbleibende Return on Investment von 2,75% ist für Adam Riese sicher. Dieser Rürup erwirtschaftet einen zusätzlichen Gewinn aus der Ersparnis. Die Regelung für die Gesamtbesteuerung der Renten, die der Steuerfachmann Prof. Rürup vor mehr als zehn Jahren für die deutsche Regierung entwickelt hat, ist auf eine Dauer von Jahrzehnten, zumindest bis 2040, angelegt.

Der Rürup-Pension, die nach ihrem Erbauer genannt wird, ist nur ein Teil des Systems.