Rückkaufswert Lebensversicherung

BGH Urteile zum Rückkaufswert der Lebensversicherung - RÃ?ckkauf nach Beendigung der Kapitallebens- oder Pensionsversicherung - Berechnung, Kalkulator, Risiken, Steuern

Der Rückkaufswert gibt Aufschluss über den Gegenwert einer Lebensversicherung. Die Bedeutung wird erst durch den Abschluss oder die Befreiung von der Prämienzahlung deutlich. Bei Verträgen, die ab 2008 geschlossen werden, schreibt das Recht die Ermittlung des Mindestrückkaufswertes vor: Bei Lebensversicherungsverträgen zwischen 1994 und 2007 hat der BGH die Ermittlung des Rückkaufswertes festgelegt:

Sie muss zumindest der halben Höhe der Beträge betragen, von denen die Verwaltungsausgaben einbehalten wurden. Anschaffungskosten dürfen nicht in Abzug gebracht werden. Der Tip: Immer auf dem neuesten Stand zum Themenbereich Lebensversicherung - mit unserem kostenfreien Rundbrief! Jährlich erhält der Versicherungsnehmer einer Lebensversicherung seine Standmeldung - diese beinhaltet immer den aktuellen Rückkaufswert der Versicherung.

Der Rückkaufswert wird für die meisten Vertragsinhaber nur dann von Interesse, wenn sie die Kündigung, den Verkauf oder die Freistellung des Vertrags erwägen. Wieviel ist die Lebensversicherung Wert? Gerade in den ersten Jahren nach dem Studium ist die Lösung ernüchternd: Die geleisteten Beitragszahlungen sind in der Regel signifikant über dem Rückkaufswert.

Hinzu kommen die laufenden administrativen Kosten von im Schnitt 2 Prozentpunkten der jährlichen Beitragszahlungen, die einen weiteren Teil des Budgets einnehmen. Zudem ist ein Großteil des Wertes einer Versicherungspolice der endgültige Überschuss, der nur ausbezahlt wird, wenn Sie die Versicherungspolice bis zum Ende der Laufzeit behalten. Bei Kapitalversicherungen, die ab 2008 geschlossen werden, ist die Ermittlung des Rückkaufswertes gesetzlich anders als bei früheren Verträgen vorgeschrieben.

Der Rückkaufswert nach §169 Abs. 3 VVG ist gleich der Deckungsrückstellung. Im Klartext bedeutet dies den Sparanteile der Einlagen ( "Versicherungs-, Abschluss- und Administrationskosten werden vom Betrag abgezogen") und die zugeordneten Gewinnbeteiligungen und Zinseszins. Damit wird sichergestellt, dass die Lebensversicherung nach Ende der Laufzeit ausgezahlt werden kann. Seit 2015 darf der Zillmer-Satz, d.h. die Summe der mit der Prämie verrechneten Anschaffungskosten, 2,5 % der Gesamtprämien nicht überschreiten.

Tatsächlich fangen alle Lebensversicherungspolicen mit einem Negativsaldo an, da sich die Anschaffungskosten zuerst amortisieren. Jeder, der dann storniert, bevor diese Ausgaben vollständig zurückgezahlt sind, hat alle bezahlten Prämien verloren - der Rückkaufswert ist Null. Dies hat der Gesetzgeber jedoch für alle ab 2008 abgeschlossenen Versicherungsverträge unterlassen. Jeder Versicherungsnehmer hat Anspruch auf einen minimalen Rückkaufswert, wenn er die Versicherungspolice frühzeitig auflöst.

Die Mindestrückkaufswerte entsprechen zumindest dem künftigen Lebensversicherungswert, indem die Abschluss- und Ausschüttungskosten auf die ersten fünf Jahre aufgeteilt werden. Bei Lebensversicherungsverträgen, die zwischen 1994 und 2007 geschlossen wurden, gab es mehrere Gerichtsentscheidungen zur Ermittlung des Rückkaufswertes (BGH 13/04 - IV ZR 162/03 und 17/04 - IV ZR 202/10 und 26/04 07/2012 - IV ZR 201/10 und 11/09/2013 - IV ZR 17/13).

Demnach muss der Rückkaufswert zumindest die halbe unzillmerisierte Deckungsrückstellung betragen. Daher können die administrativen Kosten bei der Kalkulation in Abzug gebracht werden, nicht aber die höheren Anschaffungskosten. Auch für bereits gekündigte oder beitragsfreie Aufträge aus diesem Zeitraum gelten die Berechnungen. Der Tip: Immer auf dem neuesten Stand zum Themenbereich Lebensversicherung - mit unserem kostenfreien Rundbrief!

Hat Sie der Versicherungsgeber bei Ihrem Rücktrittsrecht bei einer Lebensversicherung zwischen 1994 und 2007 nicht hinreichend oder fehlerhaft unterrichtet, ist ein Einspruch auch heute noch möglich. In diesem Fall muss die Versicherungsgesellschaft alle eingezahlten Beträge mit guten Zinsen erstatten. Der Rückkaufswert von Lebensversicherungspolicen basiert seit 2008 auf dem Marktwert der Policen (§169 Abs. 4 VVG).

Des Weiteren berichtigten die Gerichten die Berechnung des Rückkaufswertes für Fondspolizzen (BGH IV ZR 321/05 vom 26.09. 2007 und 26.09. 2007 - IV ZR 321/05). Bei Verträgen, die zwischen 1994 und 2007 geschlossen wurden, muss der Rückkaufswert beispielsweise zumindest der HÃ?lfte des Fondsvermögens entspricht, von dem Verwaltungskosten, aber keine Anschaffungskosten einbehalten werden.